Apakah ada penipuan baru yang dilakukan oleh bank dan investor untuk menipu pemerintah agar mendapatkan banyak uang pembayar pajak dengan saham “palsu”? Olaf Scholz, Menteri Keuangan, mengambil tindakan – dia harus memberikan jawaban dengan cepat dalam hal apapun.

Lonceng alarm berbunyi di Kementerian Keuangan, Olaf Scholz (SPD) di Wilhelmstrasse Berlin. Perintah pengujian dengan panik dikirim ke otoritas pajak. Fakta bahwa kementerian hanya menyelidiki pertanyaan media “sulit dipercaya”, kata Florian Toncar, pakar keuangan FDP. Acara tersebut membahas kemungkinan penipuan pajak dengan “saham hantu”.

Apa yang telah terjadi?

Jaksa penuntut umum di Cologne sedang menyelidiki penipuan yang sebelumnya tidak diketahui yang mungkin telah menipu jutaan uang pajak Jerman dari para bankir dan pedagang saham. Jaksa penuntut umum Köln, Renè Seppi, menegaskan adanya kejanggalan dalam transaksi dengan “American Depositary Receipts” (ADR), yang ditemukan selama investigasi “Cum-Ex” – yaitu transaksi keuangan yang meragukan dengan saham dari masa lalu. .

Tentang apa ADR?

Ini adalah sekuritas khusus yang diterbitkan oleh bank dan diperdagangkan di Amerika Serikat berdasarkan proksi saham asing. Biasanya, setiap keamanan ADR harus didasarkan pada stok nyata. Menurut laporan media, bank-bank besar dan pialang saham kini dituduh menerbitkan jutaan dokumen ADR di AS yang tidak didukung oleh saham sebenarnya.

Ada apa dengan tuduhan itu?

Di AS, investigasi oleh SEC telah berlangsung selama beberapa waktu. Baru pada bulan November Citibank menyetujui penyelesaian sebesar 38,7 juta dolar AS (33,3 juta euro) karena dokumen ADR tidak didukung oleh saham riil dan oleh karena itu tidak ada nilai yang konkrit. Dua anak perusahaan Deutsche Bank (DBTCA dan DBSI) bahkan menyetujui penyelesaian sebesar 75 juta dolar AS (65,7 juta euro) pada Juli lalu. Menurut penelitian WDR dan “Süddeutsche Zeitung”, surat-surat tersebut juga digunakan di Jerman untuk berhasil mengajukan pengembalian pajak keuntungan modal yang tidak terutang. Namun luasnya masih belum jelas.

Mengapa diberi nama “Cum Palsu”?

Karena tidak ada bagian nyata di baliknya. Sebelumnya, sudah ada skandal “Cum-Ex” – celah pajak yang telah ditutup, yang diyakini telah dieksploitasi oleh para bankir investasi yang cerdik untuk berpotensi menipu negara Jerman saja hingga 30 miliar euro. Sekitar tanggal pencatatan dividen, investor saling mendorong saham dengan hak dividen (“cum”) dan tanpa (“ex”) bolak-balik di antara berbagai peserta.

Seberapa besar kerusakan “Cum-Ex”?

Anda tidak dapat mengatakannya sekarang karena uang juga akan dikembalikan. Menurut laporan media, jumlah kerugian di seluruh Eropa bisa mencapai 55 miliar euro. Di Jerman, celah tersebut ditutup pada tahun 2012. Akibat transaksi carousel tersebut, sertifikat pajak capital gain dan biaya tambahan solidaritas terkait diterbitkan beberapa kali karena tidak jelas lagi siapa pemilik saham tersebut pada tanggal pelaporan. Oleh karena itu, kantor pajak mengembalikan pajak yang jauh lebih banyak daripada yang mereka kumpulkan. Karsten Lauritzen, menteri pajak Denmark, baru-baru ini meminta jawaban dari pemerintah federal karena pihak berwenang di Jerman tampaknya sudah mengetahui sejak tahun 2012 bahwa Denmark juga menjadi sasaran para penipu. Denmark tidak menerima peringatan.

Bagaimana reaksi Scholz?

Kementerian Keuangannya mengeluarkan keputusan yang menghentikan prosedur pengembalian uang secara digital yang dapat memudahkan calon penjahat untuk mendapatkan pengembalian uang yang bukan hak mereka. Kementerian sedang menyelidiki tuduhan tersebut secara menyeluruh. “Persyaratan bagi pemegang American Depositary Receipts (ADRs), yang berhak mendapatkan pengembalian pajak capital gain, jelas dan mengecualikan pengembalian dana yang tidak sah.” Sertifikat pajak hanya dapat diterbitkan untuk ADR yang benar-benar “berada dalam pengawasan lembaga masing-masing dan pajak keuntungan modal atas saham yang mendasari ADR telah dibayarkan”. Hal ini sekarang sedang diselidiki secara intensif, lembaga keuangan yang terlibat akan memilikinya. bertanggung jawab atas segala kerusakan yang mungkin timbul.

Apakah Scholz berada di bawah tekanan?

Dia harus segera memberikan penjelasan. Politisi FDP Florian Toncar meminta penyidik ​​khusus agar Scholz harus menjawab pertanyaan Bundestag. Pakar keuangan sayap kiri, Fabio de Masi, menuntut Kantor Pajak Pusat Federal dan otoritas pengawas keuangan BaFin secara sistematis menganalisis semua pengembalian dana terkait tanggal dividen dan membentuk satuan tugas. FBI keuangan Eropa juga diperlukan “dan undang-undang pidana korporasi untuk memberantas budaya kriminal di ruang rapat dan mengumpulkan uang pembayar pajak yang dicuri tanpa celah apa pun”. Anggota parlemen Partai Hijau Gerhard Schick meminta informasi dari Deutsche Bank apakah anak perusahaannya di Amerika mendukung transaksi kriminal.

Mengapa transaksi seperti itu berdampak pada warga negara?

“Jika orang-orang super kaya mampu menarik dana miliaran dolar dari negara, hal ini mengorbankan kohesi sosial dan kepercayaan terhadap politik,” tegas Schick. Pengembalian pajak ilegal tidak ada untuk perluasan pusat penitipan anak gratis, untuk melengkapi negara dengan internet berkecepatan tinggi, atau untuk modernisasi sekolah, jembatan dan jalan. Negara berusaha mendapatkan uang itu kembali dengan berbagai proses pidana. Namun otoritas keuangan seringkali kekurangan staf, dan para penipu merancang trik baru untuk menipu kas negara.