Atur dokumen, kumpulkan tanda terima, dan ajukan sertifikat. Jika Anda bergegas sekarang, Anda dapat mengurangi beban pajak dan menghemat uang pada akhir tahun.

Ajukan permohonan lebih awal untuk perintah pengecualian

Jika Anda ingin menghindari pemotongan pajak yang tidak perlu, Anda harus mengajukan permohonan pembebasan sebelum Tahun Baru. Artinya, investor swasta dapat menerima pembayaran capital gain dari lembaga kreditnya tanpa pemotongan pajak. Saat ini terdapat tunjangan tabungan sebesar 801 euro untuk para lajang dan 1,602 euro untuk pasangan dan pasangan yang sudah menikah. Jika Anda memiliki beberapa akun kustodian atau investasi, perintah pengecualian harus ditinjau dan mungkin disesuaikan, menurut Asosiasi Baru Asosiasi Bantuan Pajak Penggajian (NLA). Penabung juga memiliki waktu hingga 15 Desember untuk mengajukan permohonan sertifikat kerugian ke bank mereka. Hal ini memungkinkan kantor pajak untuk membandingkan dan mengimbangi kerugian dan keuntungan di berbagai lembaga keuangan.

Kelompok pajak yang benar (dalam kemitraan)

NVL merekomendasikan agar pasangan menikah dan kemitraan terdaftar memeriksa kombinasi kelas pajak mereka untuk menentukan apakah kombinasi tersebut akan optimal untuk tahun berikutnya. Mitra mempunyai pilihan untuk memilih di antara tiga kombinasi: Jika upahnya kurang lebih sama, disarankan kombinasi IV/IV, jika terdapat perbedaan upah yang signifikan maka kombinasi III/V dan jika terdapat perbedaan upah yang lebih besar dari pada informasi lembar untuk kombinasi III/V, Mitra dapat mengharapkan tambahan pembayaran pajak. Karena pembayaran pajak tambahan dalam kasus ini bisa jadi tinggi, kombinasi faktor IV/IV plus bermanfaat. Menurut NVL, pengurangan pajak penghasilan saat ini kira-kira sama dengan beban pajak penghasilan aktual kedua pasangan. Jika salah satu mitra terancam menganggur tahun depan atau diharapkan mendapatkan tunjangan pengganti upah lainnya, akan bermanfaat jika memilih kelompok pajak yang lebih menguntungkan. Selain itu, orang tua tunggal dapat menerima pajak golongan II, bukan I, dengan syarat tidak ada orang dewasa lain yang tinggal dalam rumah tangga tersebut. Perubahan ini hanya dapat dilakukan untuk tahun depan hingga akhir Desember.

Menambah dana pensiun swasta dan mengamankan tunjangan

Siapa pun yang membayar asuransi pensiun swasta bisa mendapatkan keuntungan dari manfaat pajak yang tinggi. Salah satu bentuk ketentuan pensiun swasta adalah pensiun Riester. Apa yang membuatnya menarik adalah fakta bahwa program ini didanai oleh pemerintah. Yang penting permohonan hibah pemerintah harus diserahkan ke pemasok tepat waktu. Asosiasi Asuransi Pensiun Jerman menyatakan bahwa Anda dapat memperoleh subsidi negara secara surut hingga dua tahun – jika tunjangan Riester dibayarkan paling lambat tanggal 31 Desember. diminta. Siapa pun yang tidak mengajukan permohonan tepat waktu akan kehilangan hak atas hibah Riester tahunan. Untuk memastikan tidak ada subsidi yang hilang, Anda dapat memberi wewenang kepada penyedia untuk mengajukan permohonan hibah melalui permohonan hibah permanen. Namun di sini juga harus diperhatikan bahwa perubahan pendapatan dan keadaan hidup, seperti peningkatan pendapatan atau penambahan anggota keluarga, harus dilaporkan kepadanya.

Wiraswasta atau pekerja lepas yang tidak diasuransikan oleh asuransi pensiun menurut undang-undang mempunyai pilihan untuk membangun ketentuan pensiun swasta melalui pensiun dasar atau pensiun Rürup. Jika konsumen menarik pensiun dasar mereka sebelum akhir tahun, mereka dapat menghemat pajak. Jumlah maksimum yang harus dibayar saat ini adalah 22.766 euro, tetapi kantor pajak mengakui jumlah maksimum 18.668 euro sebagai pengeluaran khusus. Namun, ketentuan pensiun harus dipertimbangkan dengan cermat oleh pensiun Rürup. Anda harus mampu membayar iuran secara permanen, karena penghentian pensiun Rürup rumit dan dalam banyak kasus tidak mungkin dilakukan.

biaya iklan

Baik untuk biaya perjalanan, pelatihan, atau pengeluaran untuk perlengkapan kantor – siapa pun yang mengeluarkan uang untuk mendapatkan pekerjaan yang baik dan mendapatkan uang dapat didukung oleh negara. Menurut BDL, pengeluaran tersebut dianggap sebagai pengeluaran bisnis dan dapat diganti asalkan tidak melebihi tunjangan pengeluaran bisnis dengan suku bunga tetap sebesar 1.000 euro. Namun, jika tarif tetap untuk pengeluaran bisnis terlampaui, pengurangan beban pajak dapat diperhitungkan.

Apabila pelatihan lanjutan dijadwalkan pada tahun 2017 namun biayanya sudah dikeluarkan pada tahun ini, maka pengeluaran tersebut dapat mengurangi beban pajak pada tahun 2016. Prasyaratnya adalah tarif tetap karyawan sebesar 1.000 euro terlampaui. Namun, BDL merekomendasikan pembagian biaya pengadaan selama beberapa tahun.

Biaya kesehatan kolam renang

Asuransi kesehatan seringkali hanya menanggung sebagian biaya yang dikeluarkan untuk biaya kesehatan seperti dokter gigi, fisioterapi atau kelahiran anak. Hal ini dapat berdampak pada pajak dan terkadang dapat dianggap sebagai beban yang luar biasa. Syaratnya, wajib pajak terbebani, misalnya karena rendahnya pendapatan atau jumlah anak, atau biayanya berupa biaya pengobatan segera. Dengan kata lain, biaya yang timbul untuk menyembuhkan suatu penyakit atau meringankan akibat yang ditimbulkannya. Tidak termasuk biaya pencegahan penyakit. Pada prinsipnya, beban pribadi yang wajar adalah sekitar enam persen dari jumlah total pasangan tanpa anak dengan total pendapatan 52.000 euro.

Pengeluaran untuk tukang dan jasa-jasa lain yang berhubungan dengan rumah tangga

Siapa pun yang melakukan perbaikan, renovasi, atau konversi di kondominiumnya juga dapat memanfaatkan manfaat pajak. Menurut Asosiasi Federal Asosiasi Bantuan Pajak Upah (BDL), 20 persen, yaitu maksimum 1.200 euro, dapat dipotong dari pajak untuk jasa pengrajin sebesar 6.000 euro dari biaya tenaga kerja per tahun kalender. Jika masih ada pekerjaan yang harus diselesaikan di rumah sendiri, maka harus diselesaikan sebelum Tahun Baru, karena jumlah maksimal baru akan berlaku lagi mulai tahun 2017.

Bahkan untuk layanan rumah tangga, ada baiknya mengklaim biaya tersebut dalam laporan pajak penghasilan Anda. Hal ini mencakup, misalnya, merawat orang tua atau sakit, penitipan anak swasta, atau petugas kebersihan. Jika biayanya mencapai maksimum 20.000, 20 persennya, yaitu 4.000 euro, dapat dikurangkan dari kewajiban pajak. Penyewa dapat mengklaim pengeluaran mereka untuk layanan terkait rumah tangga dari tagihan utilitas mereka pada pengembalian pajak berikutnya. Namun, kehati-hatian harus diberikan untuk memastikan bahwa barang-barang tersebut dinyatakan secara rinci dan ditugaskan ke apartemen terkait.

Subsidi perumahan yang aman

Penabung memiliki kesempatan untuk mengajukan bonus perumahan melalui lembaga pembangunan. Pasangan menikah dan pasangan dengan gaji tahunan kena pajak hingga 51,200 euro dan lajang dengan pendapatan hingga 25,600 euro berhak atas subsidi negara ini. Orang lajang dapat menerima maksimum 45,06 euro dan kemitraan sipil dapat menerima dua kali lipatnya. Selain itu, permohonan bonus perumahan dapat diajukan kepada lembaga pembangunan secara surut hingga dua tahun. Jika mereka meneruskan permohonan ke kantor pajak pada akhir tahun 2016, Anda dapat memperoleh bonus untuk tahun 2014. Namun, untuk kontrak sejak tahun 2009, saldo yang dihemat, termasuk premi, hanya dapat digunakan untuk keperluan perumahan, yaitu untuk pembelian, renovasi, dan pembangunan baru suatu properti. Jumlah ini tidak termasuk penabung bangunan yang belum mencapai usia 25 tahun. Setelah tujuh tahun, Anda berhak untuk secara bebas membuang seluruh jumlah tabungan bangunan.

menyumbangkan

Sumbangan adalah topik besar selama musim Natal. Jika jumlahnya mencapai 20 persen dari pendapatan, maka dapat dikurangkan dari beban pajak Anda. Pada prinsipnya, untuk donasi dalam jumlah besar sebesar 200 euro atau lebih, diperlukan konfirmasi donasi berdasarkan model resmi yang dikeluarkan oleh penerima donasi. Organisasi sering kali menyerahkannya langsung ke otoritas pajak. Untuk donasi hingga 200 euro kepada organisasi nirlaba atau yang memiliki hak istimewa pajak, persyaratan bukti yang disederhanakan seperti laporan bank sudah cukup. Pengecualiannya adalah sumbangan untuk bantuan pengungsi dan rekening khusus jika terjadi bencana. Persyaratan pembuktian yang disederhanakan berlaku di sini untuk jumlah yang tidak terbatas. Sumbangan hingga 100 euro dapat dikenali oleh kantor pajak bahkan tanpa tanda terima, hanya informasi tentang sumbangan individu dan penerima saja sudah cukup. Sumbangan dalam bentuk barang, waktu yang dihabiskan untuk menjadi sukarelawan, iuran keanggotaan, dan sumbangan kepada partai politik juga dapat menimbulkan dampak pajak. Dalam hal tunjangan permanen bagi seseorang, seperti membawa pengungsi ke rumahnya sendiri, hingga 8.472 euro dapat dipotong sebagai pembayaran pemeliharaan jika terjadi beban yang luar biasa.