Menteri Keuangan Federal Politisi Jerman Menurut para ahli, rencana sepuluh poin yang ditawarkan terhadap perusahaan-perusahaan kotak surat tidak cukup untuk secara efektif menguras negara-negara bebas pajak.
Wakil ketua Asosiasi Investigator Kriminal Jerman (bdk), Sebastian Fiedler, mengkritik dalam wawancara Reuters pada hari Senin: “Ini adalah tabir asap.” Proposal yang telah lama dibahas untuk memperkenalkan hukum pidana korporasi tidak ada. Karl-Martin Hentschel, pakar pajak dari Attac, pun angkat bicara “sebagian besar udara hangat”: “Pemerintah tentu saja enggan terlibat dalam konflik serius dengan kelompok berkuasa dan kaya.”
Pada hari Minggu, Schäuble mempresentasikan rencananya, yang kini ingin ia promosikan secara internasional. Ini merupakan reaksi terhadap terbitnya Panama Papers tentang ratusan ribu perusahaan di negara bebas pajak (tax havens) oleh AS. “Süddeutsche Zeitung” dan jaringan penelitian internasional. Schäuble antara lain mengusulkan daftar perusahaan jaringan global yang harus menyebutkan nama pemilik sebenarnya dari perusahaan tersebut.
Fiedler mengkritik fakta bahwa organisasi non-pemerintah dan jurnalis spesialis hanya dapat melihat daftar ini jika mereka kemudian membagikan hasil penelitian mereka kepada pihak berwenang: “Lelucon saja, kalau kondisinya seperti itu.” Tidak ada surat kabar yang menyetujui hal itu. Karena polisi atau pengadilan negeri tidak dapat mengendalikan kekayaan informasi, maka hal ini tidak akan efektif tanpa masyarakat: “Di sinilah kualitas data yang dikandungnya naik turun.”
Para ahli tidak mempunyai hukum pidana korporasi
Schäuble juga mengusulkan rencananya “peraturan administratif yang lebih ketat bagi perusahaan”. Fiedler mengatakan bahwa hal ini tidak sama dengan undang-undang pidana korporasi yang telah lama diminta, yang memungkinkan, misalnya, bank itu sendiri – dan bukan hanya karyawannya – untuk dituntut. Usulan Schäuble hanya bertujuan untuk memperkuat otoritas pengawas seperti BaFin: “Hukum pidana korporasi adalah sesuatu yang sangat berbeda: perusahaan menghadapi hukuman yang berat, bahkan jika terjadi pelanggaran – dan persidangan umum juga merupakan bagian dari proses tersebut.”
“Kementerian Keuangan Federal tentu saja masih menolak menerapkan hukum pidana korporasi,” kata pakar Attac Hentschel. Ia menyebut standardisasi sejumlah “daftar hitam” negara bebas pajak yang diminta oleh Schäuble tidak realistis: “Jerman dapat dengan mudah membuat daftarnya sendiri dan melarang hubungan bisnis dengan negara-negara tersebut.” Inilah yang dipraktikkan AS: “Hasilnya: seluruh tax havens mengirimkan data tentang warga negara AS kepada otoritas pajak AS,” kata Hentschel.
Perdana Menteri Inggris David Cameron, yang “Masalah Panama Papers berada di bawah tekanan pribadi, dan juga mengumumkan tindakan yang lebih ketat terhadap penghindaran pajak pada hari Senin. Kutipan dari pidato di House of Commons yang telah diedarkan sebelumnya menunjukkan bahwa – tidak seperti di Jerman – ia ingin meminta pertanggungjawaban perusahaan secara pidana di masa depan jika mereka tidak mencegah karyawannya membantu menghindari pajak. Undang-undang yang merencanakan hal ini telah diajukan pada bulan Maret 2015, namun diperkirakan baru akan diberlakukan pada tahun 2020.