Peralihan SEPA pada tanggal 1 Agustus dimaksudkan untuk menyederhanakan pembayaran euro lintas batas. Pemula e-commerce harus segera mengambil tindakan pencegahan yang tepat.
Kontribusi dari Kati Meister, pengacara di kantor Berlin CMS Hasche Sigle.
Debit langsung di kawasan euro yang diselaraskan
Mulai tanggal 1 Agustus 2014 transfer dan debit langsung hanya dapat diproses dalam format SEPA yang seragam. Prosedur nasional sebelumnya, yang dapat digunakan sementara lebih lama dari tanggal mulai prosedur SEPA yang direncanakan pada tanggal 1 Februari 2014, akan dihentikan secara permanen. Peralihan ke SEPA khususnya berdampak pada perusahaan yang memproses pembayaran dalam skala besar.
Di Jerman, penagihan piutang melalui debit langsung juga merupakan alat pembayaran yang umum di bidang e-commerce. Oleh karena itu, terdapat kebutuhan mendesak untuk mengambil tindakan bagi perusahaan yang belum atau belum sepenuhnya menerapkan konversi SEPA. Ada juga beberapa fitur khusus yang perlu dipertimbangkan ketika menangani debit langsung SEPA dalam praktiknya.
Debit langsung SEPA dalam perdagangan online
Pada prinsipnya, debit langsung SEPA memerlukan mandat tertulis. Hal ini biasanya diatur dalam “perjanjian penagihan utang” dengan lembaga perkreditan pemegang rekening. Namun, dalam perdagangan online, kuasa pendebitan langsung biasanya tidak dikeluarkan secara tertulis, melainkan melalui Internet. Peraturan SEPA tidak memuat peraturan apapun untuk kasus ini. Saat ini, hanya penciptaan solusi Eropa untuk penerbitan debit langsung secara elektronik (yang disebut “mandat elektronik”) yang sedang dibahas.
Untuk menghilangkan ketidakpastian yang ada dalam perdagangan online, Deutsche Bundesbank, mengikuti persetujuan Dewan SEPA, mengeluarkan pemberitahuan yang menyatakan bahwa mandat debit langsung pada prinsipnya dapat dikeluarkan di Internet. Seperti sebelumnya, dalam hal ini bank pengirim debit langsung harus memutuskan apakah akan menerima mandat yang diberikan melalui Internet. Oleh karena itu disarankan agar perusahaan yang memperoleh mandat debit langsung di Internet menghubungi lembaga kredit rekening mereka sesegera mungkin.
Pengalihan kuasa pendebitan langsung yang ada ke mandat SEPA
Khusus bagi nasabah eksisting, timbul pertanyaan apakah kuasa pendebitan langsung yang ada masih dapat digunakan sebagai mandat SEPA. Jika kuasa pendebitan langsung tersedia secara tertulis, hal ini umumnya dapat dilakukan. Sebelum Debit Langsung Inti SEPA yang pertama, penerima harus memberi tahu pelanggan dalam bentuk teks tentang perubahan dari penagihan melalui debit langsung ke penagihan melalui Debit Langsung Inti SEPA, dengan menyebutkan nomor identifikasi kreditur dan referensi mandat, dan informasi ini ke rekening penawaran mereka – mengadakan lembaga kredit berdasarkan permintaan.
Namun, jika tidak ada kuasa pendebitan langsung tertulis, penerima pembayaran yang terkena dampak harus mendapatkan mandat pendebitan langsung SEPA tertulis yang baru. Perlu diperhatikan juga bahwa perintah debit tidak dapat diubah menjadi debit langsung SEPA. Migrasi terpisah ke Debit Langsung Inti SEPA atau Debit Langsung SEPA B2B diperlukan di sini. Namun penggunaan debit langsung bisnis SEPA hanya dapat dilakukan jika pembayarnya bukan konsumen.
Persyaratan “informasi awal”
Berbeda dengan sebelumnya, informasi terlebih dahulu (“pemberitahuan terlebih dahulu”) diperlukan saat mengajukan debit langsung SEPA. Hal ini mencakup segala komunikasi (misalnya faktur, polis, kontrak) dari pengirim debit langsung kepada pembayar yang mengumumkan debit dengan debit langsung SEPA. Informasi awal harus memuat tanggal jatuh tempo dan jumlah pastinya. Ia juga dapat mengumumkan beberapa debit langsung dan harus dikirimkan kepada pembayar tepat waktu (setidaknya 14 hari kalender sebelum tanggal jatuh tempo) sehingga ia dapat mempersiapkan debit rekening dan mengamankan dana yang sesuai. Dimungkinkan untuk menyepakati tenggat waktu yang lebih pendek.
Ingatlah tenggat waktu penyerahan
Berbeda dengan prosedur debet langsung nasional, tenggat waktu penyerahan yang ditentukan secara hukum harus dipenuhi untuk debet langsung SEPA. Debit langsung Jerman dibayarkan saat itu juga, sedangkan debit langsung inti SEPA memiliki batas waktu penyerahan lima (debit langsung pertama) atau dua (debit langsung berikutnya) hari kerja bank. Setelah mendapat banyak kritik dari asosiasi bisnis dan sosial Jerman, selain tenggat waktu penyerahan yang masih berlaku, debit langsung inti SEPA dengan batas waktu penyerahan satu hari perbankan juga dapat ditarik secara opsional pada rekening yang disimpan di Jerman.
Perubahan tenggat waktu untuk pengembalian debit
Batas waktu pembayaran juga telah berubah. Dalam hal pembayaran yang sah – yaitu jika pembayar telah menyetujui secara prinsip – pembayar masih dapat menuntut pengembalian sejumlah pembayaran untuk jangka waktu delapan minggu sejak rekening didebet. Sebelumnya, ada hak penarikan enam minggu sejak diterimanya invoice. Namun, jika ada pembayaran yang tidak sah – yaitu pembayar mengklaim tidak ada mandat – pembayar dapat meminta pengembalian dana dalam jangka waktu 13 bulan.
Langkah-langkah penting untuk transisi SEPA
Untuk memproses debit langsung dalam format SEPA, langkah-langkah penting yang harus dilakukan sebagai berikut:
- perubahan teknis (perangkat lunak, perbankan online)
- Memperoleh IBAN dan BIC pelanggan dan kewajiban pembayaran
- Ajukan permohonan nomor identifikasi kreditur untuk penagihan debit langsung dari Deutsche Bundesbank
- Menentukan referensi mandat (di sini perusahaan harus mempertimbangkan bagaimana hal tersebut harus dirancang)
- Kesimpulan perjanjian penagihan utang baru dengan lembaga kredit akuntansi
- Integrasi formulir mandat debet langsung SEPA dalam proses memperoleh kuasa debet langsung
- Memperbarui dokumen dan faktur bisnis Anda sendiri
prospek
Dalam beberapa minggu, kawasan pembayaran tunggal euro akhirnya akan menjadi kenyataan dan akan sangat menyederhanakan pembayaran lintas batas di kawasan euro. Sebagian besar perusahaan sudah siap untuk beralih dari prosedur pembayaran nasional dan telah mengubah proses pembayaran mereka. Siapa pun yang belum melakukannya harus segera bertindak.