Regulator keuangan BaFin menutup Frankfurt Maple Bank. Lembaga kecil tersebut, yang dimiliki oleh pemilik terkenal asal Kanada, terancam terlilit hutang yang berlebihan karena adanya peraturan pajak, pihak berwenang mengumumkan pada hari Minggu. “Hal ini sehubungan dengan penyelidikan yang sedang berlangsung terhadap transaksi cum-ex sejak 2006 hingga 2010,” aku Maple Bank, Minggu malam. Lembaga ini digeledah pada bulan September oleh otoritas investigasi, yang telah menyelidiki banyak bank dalam kasus ini selama bertahun-tahun, karena transaksi kontroversial dengan obligasi saham (“Cum-Ex”). Tidak jelas apakah Maple Bank menjalankan bisnisnya untuk rekeningnya sendiri atau untuk klien.

Maple Bank pertama kali menjadi berita utama pada tahun 2008 ketika membantu pembuat mobil sport Porsche menggunakan derivatifnya untuk diam-diam menguntit grup Volkswagen yang lebih besar. Namun pengambilalihan tersebut gagal dan Porsche kemudian ditelan oleh Volkswagen.

Maple Bank adalah lembaga keuangan Jerman pertama dalam lebih dari tiga tahun yang terkena moratorium oleh BaFin. Otoritas Pengawas Keuangan Federal (BaFin) menekankan bahwa lembaga tersebut, dengan total aset lima miliar euro, tidak memiliki relevansi dengan sistem keuangan Jerman dan oleh karena itu bukan merupakan ancaman terhadap stabilitas keuangan.

Hanya beberapa pelanggan pribadi

Pelanggan institusional paling terkena dampak penutupan ini. Dari 2,6 miliar euro yang diinvestasikan di bank, hanya sebagian kecil yang disalurkan ke nasabah swasta. Jika BaFin secara resmi menentukan kasus kompensasi, uang tersebut akan dilindungi oleh dana perlindungan simpanan dari Asosiasi Bank Federal Jerman – hingga 59,8 juta euro per pelanggan, seperti yang dikatakan juru bicara asosiasi tersebut. Moratorium yang dilakukan BaFin bertujuan untuk mengamankan aset.

Jaksa penuntut umum Frankfurt menuduh para bankir tersebut melakukan penggelapan pajak yang serius dan, dalam beberapa kasus, melakukan pencucian uang. Mereka diduga menipu otoritas pajak sebesar tiga digit juta. Transaksi cum-ex melibatkan perdagangan saham sekitar tanggal pembayaran dividen, di mana pembeli dan penjual memungut pajak keuntungan modal. Untuk waktu yang lama, hal ini dianggap sebagai celah hukum yang digunakan oleh banyak bank dan nasabahnya. Beberapa institusi besar sudah harus membayar denda.

Hingga 450 juta euro berhasil dihindari

Menurut laporan surat kabar, Maple Bank menahan hingga 450 juta euro dari otoritas pajak. Jumlah ini lebih besar dari dana mereka sendiri, yang saat ini berjumlah hampir 300 juta euro. Bank yang didirikan pada tahun 1994 ini merupakan bagian dari Maple Financial Group di Toronto, Kanada, di mana dana pensiun OTPP dan keluarga Chan dari Vancouver masing-masing memiliki 29 persen saham. Bank Nasional Kanada yang terdaftar memegang 24 persen. Dia sudah memperingatkan segera setelah penggerebekan bahwa dia harus menurunkan keterlibatannya secara signifikan. Saat itu, saham di neracanya berjumlah 165 juta dolar Kanada.