Dalam Divine Comedy, Dante membawa pembacanya melewati sembilan lingkaran neraka. Tapi dia lupa yang kesepuluh: mengartikan undang-undang perpajakan Jerman sebagai undang-undang perpajakan internasional.
Saat menulis kolom ini, saya sering berhenti bertanya pada diri sendiri: ‘Mana yang lebih buruk? Ajukan pajak, atau baca tentang pajak?’ Saya masih tidak yakin. Dengan setiap formulir pajak, situs web kedutaan, atau langkah demi langkah Thread ToyTownJerman Saya membaca, saya merasa otak saya mengering.
Namun saya berharap dapat menghindarkan Anda dari pengalaman mengerikan ini dengan sedikit hiperbola dan sedikit jargon Jerman: Saya berjanji Anda dapat membaca teks pajak ini dan Anda akan senang melakukannya.
Di bawah ini adalah daftar informasi penting yang Anda perlukan agar pengalaman pengajuan pajak Anda tidak terlalu memalukan.
Temukan (atau daftarkan) Anda Nomor pajakatau nomor pajak.
Jika Anda bekerja di Jerman sebagai pekerja lepas, Anda dapat mengajukan permohonan nomor ini di tempat Anda berada kantor pajak (kantor keuangan). Mereka akan meminta Anda memasukkan gaji yang diharapkan dan memberikan informasi tambahan tentang situasi keuangan dan bidang pekerjaan Anda. Anda akan menggunakan nomor ini saat menyiapkan faktur.
Jika Anda bekerja di perusahaan Jerman, Anda akan memiliki a Nomor pajak setelah Anda mengajukan pengembalian pajak pertama Anda. Itu Nomor pajak tidak permanen; Itu akan berubah seiring Anda bergerak.
Jangan bingung Nomor pajak bersamamu nomor identifikasi pajak, atau Nomor Pokok Wajib Pajak.
Saya membuat kesalahan ini ketika pertama kali pindah ke Jerman. Saya menggunakan milik saya Nomor Pokok Wajib Pajak pada faktur, bukan pada Nomor pajakyang merupakan kekacauan bagi saya sendiri (tidak dapat dibayar) dan mereka yang mempekerjakan saya (kekacauan bagi departemen keuangan).
A Nomor Pokok Wajib Pajak didedikasikan untuk Anda oleh kantor pajak setelah Anda mendaftar sebagai penduduk Jerman dengan Kantor warga. Mereka mengirimkannya kepada Anda melalui pos (dalam bulan pertama) dan itu bersifat abadi, tidak dapat diubah, dan permanen. Ketika Anda memikirkan tentang Nomor Pokok Wajib Pajak berpikirlah “sampai maut memisahkan kita”. Dia cara untuk mengidentifikasi diri Anda di seluruh negeri, mirip dengan nomor jaminan sosial di AS.
Pengusaha memotong pajak penghasilan langsung dari gaji Anda.
Majikan akan memotong pajak penghasilan secara langsung (Pajak gaji) dari gaji Anda; ini adalah model bayar sesuai penghasilan, PAYE. Secara umum, semakin tinggi penghasilan kena pajak Anda, semakin tinggi pula tarif pajaknya. Jika ini adalah satu-satunya cara Anda menerima penghasilan, situasi perpajakan Anda mungkin cukup mudah.
Saat Anda melaporkan pajak Anda untuk tahun sebelumnya (atau bahkan empat tahun ke belakang, bergantung pada golongan pajak Anda), maka kantor pajak periksa apakah Anda membayar terlalu banyak atau terlalu sedikit. Meskipun pengajuan tidak selalu diperlukan jika Anda bekerja di perusahaan Jerman, hal ini memiliki keuntungan besar, yaitu uang *cha-ching* kembali ke rekening bank Anda. Itu kantor pajak periksa apakah Anda harus membayar lebih (womp, womp), tapi kabar gembiranya adalah 90% pembayar pajak di Jerman menerima pengembalian dana. Dan rata-rata pengembalian dana adalah 900 euro, menurut Kantor Statistik Federal.
Nyatakan pajak Anda
SEMUA pendapatan, baik yang diperoleh di Jerman atau di luar negeri, adalah hal yang wajaryaitu akan dikenakan pajak. Nyatakan pajak Anda bisa dilakukan secara online melalui ELSTERplatform pemerintah untuk menyampaikan secara digital, atau oleh unduh dokumen yang diperlukanmencetaknya dan mengirimkannya. Ada enam kelompok pajakdan dalam beberapa kasus Anda harus membuat pernyataan. Misalnya, freelancer harus menyatakan.
Pemerintah Jerman juga menawarkan berbagai potongan, yang menurunkan penghasilan kena pajak Anda. Pastikan untuk memeriksanya atau pertimbangkan untuk menyewa penasihat pajak jika kemampuan bahasa Anda tidak maksimal.
Pajak tahun sebelumnya harus sudah diserahkan paling lambat tanggal 31 Mei, kecuali Anda meminta perpanjangan. Itu kantor pajak sering menawarkan tiga bulan tambahan untuk menyelesaikannya.
Dikenakan pajak dua kali: Apakah negara asal Anda atau Jerman mendapat diskon?
Meskipun Anda tinggal dan bekerja di Jerman, Anda mungkin masih diwajibkan untuk mengajukan pajak di negara asal Anda. Jerman memang memiliki perjanjian pajak dengan banyak negara untuk menghindari pajak penghasilan yang sama dua kali. Karena ini khusus untuk negara tertentu, Anda perlu melakukan ini beralih ke Kementerian Keuangan Federal untuk informasi lebih lanjut tentang perjanjian antara Jerman dan negara asal Anda.
Dalam kasus seperti ini, merupakan investasi yang bijaksana untuk menyewa penasihat pajak untuk menjelaskan bagaimana uang Anda dikenakan pajak antara kedua negara. Tugas mereka adalah memastikan Anda membayar sesedikit mungkin.
Cincin lempar pajak (keamanan): Bantuan sedang dalam perjalanan!
Jika Anda merasa terguncang atau tidak ingin repot mengajukan pajak sendiri, ada beberapa opsi untuk dijelajahi. Jika Anda memiliki pekerjaan penuh waktu (maaf, freelancer), Anda dapat bergabung dengan a Masyarakat Bantuan Pajak Penghasilanatau masyarakat bantuan pajak penghasilan. Jika Anda membayar untuk bergabung dengan asosiasi tersebut, mereka akan mengisi formulir pernyataan Anda dan memberi Anda nasihat sepanjang tahun. Pencarian Google cepat untuk “Masyarakat Bantuan Pajak Penghasilan + kota perumahan” memberi Anda sejumlah opsi untuk dicoba.
Membeli perangkat lunak pajak adalah pilihan lain yang patut dipertimbangkan karena ini akan memandu Anda melalui proses dan menunjukkan bagaimana Anda dapat menghemat uang. Program populer termasuk Wiso, Taxman dan Steuereasy.