Apa saja yang termasuk dalam perencanaan likuiditas?

Perencanaan likuiditas mencatat seluruh arus kas suatu perusahaan dalam jangka waktu tertentu.

Itu Rencana likuiditas merupakan bagian dari perencanaan keuangan setiap perusahaan dan mencatat semua pendapatan dan pengeluaran dalam periode bisnis tertentu. Rencana likuiditas dimaksudkan untuk menjamin solvabilitas perusahaan di masa depan melalui perencanaan yang tepat. Untuk memastikan hal ini, bagian perencanaan keuangan ini harus mencakup jangka waktu enam sampai dua belas bulan.

Pertama, perencanaan likuiditas dilakukan agar perusahaan dapat memenuhi pembayarannya setiap saat. Fokusnya bukan pada cara pencatatan dan pengecualian dilakukan, melainkan pada waktu pencatatannya. Inilah sebabnya mengapa sangat penting ketika menciptakan pendapatan dan pengeluaran di masa depan dihitung secara tepat pada periode di mana pendapatan dan pengeluaran tersebut sebenarnya terjadi. Dalam hal pengeluaran, perusahaan harus mempertimbangkan terlebih dahulu biaya tetap apa saja yang akan dikeluarkan perusahaan. Hal ini mencakup, misalnya, gaji bulanan staf yang dipekerjakan atau sewa tempat usaha. Selain itu, hal ini juga harus diperhitungkan ketika, misalnya, pembayaran bunga atas pinjaman harus dilakukan dan kapan kewajiban apa pun kepada pemasok harus diselesaikan. Terkait pendapatan, pemeriksaan serupa juga dapat dilakukan dengan melihat kapan tagihan-tagihan tersebut dibayarkan oleh pelanggan perusahaan dan sejauh mana fleksibilitas kredit masih tersedia.

Rencana likuiditas sebagai bagian dari rencana keuangan

Secara ringkas dapat dikatakan bahwa perlu direncanakan biaya-biaya mana yang akan dikeluarkan saat ini dan di masa yang akan datang, serta pendapatan mana yang dapat dihasilkan saat ini dan di masa yang akan datang. Dalam periode perkiraan yang dicakup oleh perencanaan likuiditas, arus kas harus selalu dicatat secara tepat pada periode terjadinya sebenarnya.

Contoh

Rencana likuiditas dapat memastikan bahwa cadangan modal perusahaan tidak perlu diserang karena kesalahan perhitungan.

Video

Alexander Artopé menjelaskan istilah ‘perencanaan likuiditas’